Interne Kontrollinstrumente
Verwaltung und Generaldirektion MGB messen einer guten Unternehmensführung hohe Bedeutung zu. Dazu zählen die interne Kontrolle und Überwachung mittels eines integrierten, mehrstufigen Risikomanagements und des Betriebs eines Compliance Systems.
Die Mitreva Treuhand und Revision AG führt als interne Revision Prüfungen durch. Die G. und A. Duttweiler-Stiftung wacht über die Einhaltung des Gedankenguts von Migros-Gründer Gottlieb Duttweiler.
Die Gesamtverantwortung für die Unternehmens-Compliance liegt bei der Verwaltung des Migros-Genossenschafts-Bundes.
Die zentrale Compliance-Funktion verfügt über einen direkten Zugang zum Präsidenten der Verwaltung.
Migros verfügt über eine zentrale Compliance-Funktion, welche der Direktion Legal & Compliance MGB als Stabsstelle des Präsidenten der Generaldirektion MGB zugeordnet ist. Diese verfügt gleichzeitig über einen direkten Zugang zum Präsidenten der Verwaltung. Quartalsweise erfolgt eine Berichterstattung über Compliance-Vorfälle sowie über den Stand der Umsetzung des Compliance-Systems zuhanden der Generaldirektion sowie des Auditausschusses der Verwaltung.
Auf der Grundlage der in der Strategie und in ihrem Bekenntnis zum UN Global Compact festgelegten Verpflichtung zu gesetzeskonformem und verantwortungsbewusstem Handeln und zur Bekämpfung der Korruption in jeder Form, verfügt Migros als Basis ihres Compliance-Systems über einen Verhaltenskodex. Dieser gilt für alle Mitarbeitenden der Unternehmen der Migros-Gruppe.
Die enthaltenen elf Grundsätze werden durch verschiedene interne Richtlinien konkretisiert. Die Richtlinien zur Korruptionsprävention, zur Einhaltung des Kartellrechts und zur Einhaltung der Datenschutzvorschriften gelten als Mindestvorgaben aus dem Compliance-System und werden regelmässig geschult.
Die Integrität der Mitarbeitenden steht dabei an oberster Stelle. Migros erwartet von sämtlichen Mitarbeitenden, dass sie Verantwortung für ihr Handeln übernehmen, Rücksicht auf Menschen, Gesellschaft und Umwelt nehmen, Regeln befolgen und Verstösse den zuständigen internen Meldestellen melden.
Den Mitarbeitenden der Unternehmen der Migros-Gruppe mit Arbeitsort in der Schweiz steht zudem die web-basierte, interne Hinweisgeberstelle M-Concern zur Verfügung. Meldungen können dort auch anonym erstattet werden. Für gemeldete Missstände besteht ein formeller Prozess.
Migros verfügt über ein umfassendes Risikomanagement über alle Unternehmen der Migros-Gruppe. Für dessen Ausgestaltung ist die Verwaltung MGB verantwortlich. Sie definiert die Rahmenbedingungen der Risikomanagement-Aktivitäten in der Migros-Gruppe und stellt sicher, dass die Risikobeurteilungen zeitgerecht und angemessen erfolgen.
Die Verwaltung MGB wird regelmässig durch die Generaldirektion über die Risikosituation der Unternehmen der Migros-Gruppe respektive der Strategischen Geschäftsfelder informiert. Aufgrund dieser Informationen beurteilt sie, welchen Einfluss die wesentlichen Risiken auf die Strategischen Geschäftsfelder haben und beschliesst basierend hierauf weitergehende Massnahmen.
Die interne Revision nimmt zudem eine Überwachungs- und Kontrollfunktion wahr. Dank ihrer Unabhängigkeit vom operativen Geschäft hat sie die Möglichkeit, allfällige Schwachstellen im Risikomanagementsystem und im Internen Kontrollsystem zu identifizieren und Massnahmen zur Verbesserung der Effektivität und Effizienz der Überwachungs- und Kontrollprozesse zu leisten.
Der Risikomanagementprozess ist in den jährlichen Strategie- und Finanzplanungsprozess integriert. Die Resultate der Risikobeurteilung werden angemessen in der jährlichen Überprüfung der Unternehmensstrategie berücksichtigt.
Die interne Revision ist dem Präsidenten der Verwaltung unterstellt. Ihre Führung und Überwachung wird durch den Auditausschuss sichergestellt.
Die interne Revision ist darauf ausgerichtet, Mehrwerte zu schaffen und die Geschäftsprozesse zu verbessern.
Die interne Revision erbringt unabhängige und objektive Prüfungs- und Beratungsdienstleistungen, die darauf ausgerichtet sind, Mehrwerte zu schaffen und die Geschäftsprozesse zu verbessern. Sie unterstützt die Verwaltung und die Geschäftsleitungen bei der Erreichung ihrer Ziele, indem sie mit einem systematischen und zielgerichteten Ansatz die Effektivität des Risikomanagements, der Kontrollen (Reifegrad 3) und der Governance (Führungs- und Überwachungsprozesse) bewertet und diese verbessern hilft.
Die interne Revision führt zudem Prüfungshandlungen im Bereich der Abschlussprüfung durch und gewährleistet dem Abschlussprüfer Sicherheit hinsichtlich ordnungsgemässer finanzieller Berichterstattung nach den geltenden Rechnungslegungsstandards.
Die Erkenntnisse und wesentlichen Feststellungen werden dem Auditausschuss und der Verwaltung quartalsweise präsentiert. Die interne Revision des Migros-Genossenschafts-Bundes wird durch die Mitreva Treuhand und Revision AG durchgeführt.
Die unabhängige G. und A. Duttweiler-Stiftung hat die Aufgabe, das Ideengut des Migros-Gründers zu sichern. Zudem wacht sie über die Einhaltung der Statuten und Verträge bei Migros und genehmigt die Salärbänder für das Migros-Management und die Mandatsentschädigungen der Mitglieder der Verwaltung MGB.
1950 wurde die G. und A. Duttweiler-Stiftung ins Leben gerufen.
Die Stiftung wurde 1950 von Gottlieb und Adele Duttweiler ins Leben gerufen, um das Ideengut der Gründer, wie es in verschiedenen Schriften festgehalten ist, auch nach dem Tod sicherzustellen. Dank ihres statutarisch verankerten Teilnahmerechts an den Delegiertenversammlungen des MGB kann die Stiftung ihre Haltung zu den vorliegenden Geschäften und Anträgen in den Versammlungen darlegen. Zudem ist der Vorsitzende des Stiftungsrates zu den Sitzungen der Verwaltung MGB eingeladen und bringt dort die Sicht der Stiftung ein. Regelmässige Teilnehmer sind die Mitglieder der Stiftung auch bei weiteren offiziellen Anlässen der Migros-Gremien, so zum Beispiel an der Tagung für Genossenschaftsräte und Delegierte.
Im Berichtsjahr traf sich die Stiftung mit den verschiedenen Organen des MGB zum Informationsaustausch und brachte ihre Anliegen zur Beachtung der Migros-Werte ein. Der Stiftungsrat möchte das Gedankengut der Gründer innerhalb des Unternehmens wieder stärker verankern.
Dem Stiftungsrat gehören folgende sieben unabhängige Mitglieder an:
- Peter Birrer (Vorsitzender)
- Claudius Alder
- Hans-Ulrich Frei (bis 31.12.2016)
- Charlotte Hug-Burnod
- Elena Mattle-Andreoli
- Markus Mosele
- Michel Renevey