Strumenti di controllo interni

A ragione dell’attività imprenditoriale da essa esercitata, la prevenzione della corruzione e il rispetto del diritto applicabile in materia di cartelli sono per Migros aspetti fondamentali della compliance aziendale, oltre alla sicurezza e qualità dei prodotti. Tale compliance consiste in una definizione delle norme in funzione dei rischi, in costanti misure di comunicazione e formazione rispettose della gerarchia e in un meccanismo di controllo e sanzione efficace. Parallelamente, si provvede a creare le necessarie congiunzioni tra gli attuali sistemi di gestione dei rischi e di controllo interno. In qualità di membro del Global Compact, inoltre, Migros sostiene la lotta contro ogni forma di corruzione.

Dal punto di vista organizzativo, la funzione Compliance è subordinata alla direzione Legal & Compliance della FCM e ha facoltà di trattare direttamente con il presidente dell’Amministrazione. Inoltre, a scadenza trimestrale presenta al comitato Audit dell’Amministrazione un rapporto sugli episodi inerenti la compliance che si sono verificati e sullo stato di avanzamento nell’attuazione dei relativi provvedimenti.

Migros, tenendo a un comportamento responsabile e affidabile, a un’attività operativa conforme alle leggi, al rispetto di direttive interne e codici di comportamento che travalicano gli obblighi previsti dalla legge, ha ulteriormente incrementato le proprie attività volte a favorire la compliance. In tale contesto l’integrità dei suoi collaboratori è una delle principali preoccupazioni. Migros si aspetta che ogni collaboratore si assuma la responsabilità delle proprie azioni, rispetti persone, società e ambiente, segua le regole e denunci eventuali trasgressioni.

Durante l’esercizio in esame le attività di compliance sono state principalmente incentrate sull’introduzione del nuovo e moderno codice di comportamento valido per tutto il Gruppo Migros, sull’attivazione di un servizio interno dedicato alle segnalazioni, sull’attuazione di provvedimenti interni di formazione e di sensibilizzazione, ma anche sull’ulteriore ampliamento del sistema di compliance centralizzato attraverso l’emanazione di direttive interne aggiornate per gli ambiti principali di compliance.

La direzione aziendale e l’Amministrazione, ovvero i Consigli di amministrazione delle associate Migros, identificano, valutano e documentano nelle relazioni sui rischi gli specifici rischi interni ed esterni che possono influenzare l’attività aziendale. Tali relazioni sui rischi, raggruppate in base ai settori strategici di attività, vengono quindi controllate e approvate dalla Direzione generale e dall’Amministrazione della FCM. L’Amministrazione della FCM ha adeguatamente tenuto conto dei risultati emersi dell’analisi dei rischi nella valutazione annuale della strategia operativa.

La revisione interna fornisce servizi di consulenza e controllo oggettivi e indipendenti, finalizzati a ottenere valore aggiunto e a migliorare i processi aziendali. Supporta l’Amministrazione e le direzioni aziendali nel raggiungimento dei loro obiettivi, valutando con un approccio sistematico e mirato l’efficacia del sistema di gestione dei rischi, dei controlli (livello 3) e della governance (processi di gestione e di sorveglianza), e permettendo quindi il relativo miglioramento.

Inoltre, la revisione interna esegue procedure di verifica nell’ambito della valutazione finale e durante la stesura dei rapporti finanziari garantisce ai revisori finali la sicurezza della conformità agli standard contabili in vigore.

I risultati e le osservazioni principali sul programma di revisione 2014/2015 sono stati presentati al comitato Audit e all’Amministrazione. La revisione interna della Federazione delle Cooperative Migros è affidata a Mitreva Interne Revision AG.

La fondazione è stata istituita nel 1950 da Gottlieb e Adele Duttweiler al fine di conservare il patrimonio di idee dei fondatori, così come espresse in vari documenti, anche dopo la loro morte. Grazie al diritto di partecipazione all’Assemblea dei delegati della FCM, previsto dallo statuto, la fondazione può esprimere la propria posizione rispetto agli affari e alle richieste in discussione durante le sedute. Inoltre, il presidente del Consiglio di fondazione è invitato alle riunioni dell’Amministrazione per presentare il punto di vista della fondazione. I membri della fondazione partecipano regolarmente anche ad altri eventi ufficiali degli organi di Migros, come ad esempio il convegno per i consigli di amministrazione delle cooperative e i delegati.

Durante l’esercizio in esame la fondazione ha approvato l’adattamento delle fasce salariali per i membri della Direzione generale e i più alti quadri di Migros. In accordo con l’Amministrazione, tale competenza, stabilita contrattualmente, per l’anno 2014 è stata ampliata anche ai compensi corrisposti ai membri dell’Amministrazione della FCM per il proprio mandato. Al giorno d’oggi non è più ritenuto opportuno che un organo abbia l’ultima parola sulla propria retribuzione. Sin dalla sua nascita la Fondazione Gottlieb e Adele Duttweiler si è occupata di tematiche legate a un’adeguata retribuzione. Pertanto essa dispone dell’esperienza necessaria e di un elevato consenso e credibilità.

Il Consiglio di fondazione opera affinché il patrimonio di idee dei fondatori sia ancora più saldo all’interno del mondo di Migros. Oltre all’inserimento sul sito Web ufficiale di Migros di una sezione informativa sulla fondazione, è stata redatta una breve pubblicazione dedicata alle domande frequenti e alle relative risposte sul patrimonio di idee di Gottlieb Duttweiler. Nella primavera 2015 questa verrà distribuita a tutte le imprese di Migros affinché il patrimonio di valori comuni continui a essere tramandato e possa essere compreso fino in fondo.

Il Consiglio di fondazione è composto da sette membri indipendenti:

• Peter Birrer (presidente)
• Claudius Alder
• Hans-Ulrich Frei
• Charlotte Hug-Burnod
• Elena Mattle-Andreoli
• Markus Mosele
• Michel Renevey